다음의 내용은 미국의 벤처캐피탈리스트가 생각하기에 사업계획서에 들어가야 한다고 생각하는 모든 항목에 대한 정보이다.
개 요
투자자가 호기심을 끌 수 있도록 제안서의 내용을 분명하고 정확하게 요약할 수 있어야 한다.
사업계획의 개요
투자자에게 당신의 사업이 어떤 면에서 독특한지 보여줄 수 있어야 한다.
투자자는 이 부분에서 당신 사업의 성공여부에 대한 판단을 하게 된다.
1. 일반사항 : 회사의 주소, 전화번호, 산업분류코드, 담당자에 대한 정보
2. 사업의 성격 : 사업에 대한 간략한 개요
3. 연혁 : 설립연도, 제품이나 서비스의 출시연도
4. 사업전망 : 사업의 향후 진행사항 및 구체적 일정
5. 사업의 차별성 : 현재 생산 중이거나 계획하고 있는 제품이나 서비스에 대해 투자자가 분명히 알 수 있도록 설명
6. 대상 : 누가 그 제품을 사용하는지, 무슨 용도에 사용하는지, 왜 구매하는지에 대한 정보
7. 시장환경 : 귀사 제품의 시장에서의 위치, 전체 시장규모, 시장성장률, 제품에 대한 수요 등
8. 경쟁관계 : 시장에서의 경쟁상품과 경쟁회사에 대한 정보, 경쟁회사의 매출현황과 시장점유율, 제품에 대한 수요 등
9. 마케팅 : 귀사의 마케팅 전략과 유통경로에 대한 정보
10. 생산 : 생산과정의 전 단계에 대한 설명과 생산비용
11. 생산특성 : 생산과정, 부품수, 제품의 부가가치, 생산공정시
12. 주요사항 등 투자자가 생산과정이 얼마나 복잡한지 알 수 있는 정보
13. 종업원 : 종업원의 수, 경영진과의 관계, 노동조합의 유무, 종업원의 유형별 구분(사무직, 노무직 등)
14. 공급자 : 원자재 등 재료를 공급하는 공급자에 대한 정보
15. 하도급자 : 협력업체가 있다면 협력업체에 대한 소개 및 귀사와의 관계
16. 장비 : 보유하고 있거나 구입하려고 하는 장비, 고정자산의 가치와 시기에 대한 정보, 현 장비를 이용하여 생산할 수 있는 제품의 물량 및 매출규모
17. 시설 및 소유물 : 소유하고 있는 부동산이나 리스자산에 대한 정보, 공장규모, 평당가격, 고정자산에 대한 정보
18. 특허 및 상표권 : 회사가 출연 혹은 보유하고 있는 특허권이나 상표권
19. 연구개발 : 연구개발에 투자된 비용과 앞으로의 투자규모, R&D 투자의 목적에 대한 명확한 정보
20. 소송 : 회사가 계류중인 소송 및 잠재적 결과
21. 정부규제 : 정부 관계부처에서 귀사 해당업종에 대하여 규제하고 있는 사항 및 관련부처와의 관계에 대한 정보
22. 이익의 갈등 : 내부거래로 인한 잠재적 이익의 갈등에 대한 정보
23. 보험 : 회사가 현재 가입한 보험과 가입계약 중인 보험
24. 세금 : 법인세, 특별부가세 등 회사에 해당하는 세금
25. 사업구조 : 회사의 법적 유형과 어느 지역에서 사업을 개시하였는지, 사업자등록을 하였는지에 대한 정보
26. 소속산업협회 : 귀사가 속한 산업협회나 협회가 발간하는 잡지, 신문에 대한 정보
경영관리
경영관리, 임원 및 사업에 중요한 인력에 대한 정보
1. 임원 및 간부 : 주요 임원 및 간부에 대한 소개
2. 주요 종업원 : 주요한 3∼4명의 종업원에 대한 소개
3. 성실성 : 문서상으로 임직원에 대한 내용을 작성
4. 보상 : 주요 업무에 대한 보상계획
5. 스톡옵션제 : 실행하고 있는 스톡옵션제도나 계획을 해당하는 임직원 개인별로 작성
6. 주요 주주 : 주요 주주와 보유하고 있는 주식 및 금액에 관한 내용
7. 고용계약 : 고용계약에 대한 구체적인 사항
자금조달에 관한 설명
1. 자금조달조건 : 투자자에게 제시하고자 하는 조건에 대하여 명확히 기입한다(자금대여기간, 보통주, 우선주, 옵션 등)
2. 자본구조 : 자금조달 전의 자본구조와 자본조달 후 자본구조에 대한 정보(우선주, 보통주, 장기부채 등)
3. 자본조달에 대한 담보권 설정여부
4. 보장 : 투자에 대한 개인차원 혹은 회사차원의 보장내용
5. 조건 : 자금조달에 대한 조건(투자자에게 제시할 혜택)
6. 보고 : 투자자에게 보고 할 내용과 형식 - 월말, 분기, 연간보고 등
7. 자금의 용도 : 자금의 용도에 대해 구체적으로 명시
8. 소유구조 : 기존주주와 벤처캐피탈이 소유하게 될 지분비교
9. 희석화 : 새로운 투자로 인해 희석화되는 자본구조에 대한 설명
10. 중개비용 : 자본조달에 소요되는 중개비용 및 법적비용에 대한 지출여부
11. 관련투자 : 투자자가 회사의 이사회에 참여할 수 있는지의 여부
위험요소
투자자가 귀사에 투자함으로써 안게 될 수동 있는 위험에 대한 내용
1. 경험의 부족 : 창업기업으로서 가지는 경험의 부족함을 알리고 싶을 때
2. 자원의 부족 : 회사에서 향후 운영에 필요한 재원을 충분히 가지고 있지 못함에 대해서 알리고 싶을 때
3. 경영진의 경험부족 : 경영자가 아직 어리거나 해당산업에 대한 경험이 부족함을 알리고 싶을 때
4. 시장에 대한 불확실성 : 매출계획에 대한 시장에 대한 불확실성이 존재한다고 알리고 싶을 때
5. 생산에 대한 불확실성 : 생산의 불확실성
6. 유동화 : 회사의 유동성에 대한 정보
7. 주요 임원에 대한 의존도
투자에 대한 수익
투자로 인해 투자자가 얻게 될 수익에 대한 정보를 제공한다. 다음의 세 가지 방법을 고려하여 기입
1. 기업공개 : 기업을 주식시장에 상장시키는 경우
2. 회사의 매각 ; 회사를 큰 기업에 매각하게 될 경우
3. 지분의 재매입 : 경영진이 벤처캐피탈리스트로부터 지분재매입
4. 투자수익률 : 투자수익에 대한 정보
운영과 계획의 분석
회사의 과거 경영실적과 향후 운영에 관한 계획을 제시
1. 일반적 개요 : 과거연도 손익계산서와 향후 추정손익계산서 제시
2. 비율특성 : 손익계산서에 대한 재무비율 분석
3. 경영실적 : 과거 경영실적과 향후 지표에 대한 분석
4. 재무조건 : 현재 대차대조표
5. 우발채무 : 발생가능한 채무에 대한 의견
재무보고서
재무계획
구체적인 향후 12개월간의 현금흐름표 및 향후 5년간의 재무계획에 관한 자료 제시
브로셔, 출판물, 보도자료 등
(자료 참조 : Venture Capital Handbook)
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